Min ratepension i 2025 er på plads. En ratepension vil for mange være kernen i deres pensionsstrategi, men hvad er en ratepension?
Min ratepension
Jeg har en ratepension to forskellige steder.
Det ene sted er et pensionsselskab, hvor ratepensionen er låst grundet en klausul, fordi den startede som del af en arbejdsmarkedspension, imens jeg var statsansat.
Ja det er vanvittigt.
Den anden ratepension optræder samme sted som alle mine andre investeringer.
Den ratepension jeg selv kan forvalte er ved indgangen til 2025 investeret sådan her:
- iShares ACWI: 22.926 kr.
- MicroStrategy: 6.260 kr.
- Kontant: 5.080 kr.
I alt 34.266 kr.
Det er en mindre pension, men vi må se, hvad det kan nå at blive til, inden jeg engang om mange år, kan få adgang til den.
Men, hvad er det nu en ratepension er.
Gratis investeringsplan
Reklame
Gør som +100.000 andre og få styr på din risikoprofil med en gratis investeringsplan fra Norm Invest.
Hvad er en ratepension?
En ratepension er en pensionsordning, hvor pengene bliver udbetalt i…
Du har nok gættet det.
Rater.
Det en ret populær pensionstype og uanset om du har oprettet en privat pension eller har en arbejdsmarkedspension, er der en pæn sandsynlighed for, at du har en ratepension.
Lad os se lidt nærmere på indbetalingerne.
Indbetaling
Der er et loft på, hvor meget du må indbetale på en ratepension og få fradrag. I 2025 er det:
- 65.500 kr.
Se listen hos skat for yderligere.
Det betyder, at du godt kan indbetale mere, men du får altså ikke noget skattefradrag for indbetalingen.
Det er svært at argumentere for, hvorfor det skulle være en super god idé at indbetale mere end det maksimale beløb, du kan få fradrag for.
I øvrigt er det maksimale beløb en smule højere, hvis der er tale om en arbejdsgiveradministreret ratepension.
Det skal ikke være nemt at finde rundt i.
Vi går videre til udbetalingerne.
Udbetaling
En ratepension skal udbetales hver måned i en periode på mindst 10 år og maksimalt 30 år.
Du har derfor ret meget indflydelse på, hvordan din udbetaling skal foregå.
Det er en god ting i forhold til at planlægge, hvad der giver mest mening for dig.
Det kan jo være, at du ønsker at ratepensionen mest af alt skal dække de første 10 år på pension, hvor du ønsker at bruge pengene på rejser og oplevelser, imens det stadig er sjovt.
Har du en livrente og lave faste udgifter, kan det jo være, at blandingen af af din livrente og folkepension er rigeligt.
Som med alt andet investering, skal vi også lige forholde os til skat.
Skat af ratepension
Når det gælder skat og vores pension er der tre ting, vi skal være opmærksomme på:
- Skatten før pension
- Skatten under pension
- Muligheden for at undgå topskatten
Først og fremmest bliver vores ratepension beskattet efter PAL-princippet, så længe vi sparer op.
Det betyder 15,3 pct. årligt og lagerbeskatning.
Skatten betales i januar og har du en privat ordning, du selv styrer, skal du sørge for, at der står nok kontanter til at dække skatten.
Er der et pensionsselskab, der står for at forvalte din ratepension, er der intet du skal foretage dig, de sørger for, at skatten bliver betalt.
Skatteprocenten er derfor væsentligt lavere, end når du investerer for frie midler, uanset om det gælder et almindeligt aktiedepot eller en aktiesparekonto.
Udbetalingerne bliver beskattet som personlig indkomst. Du betaler dog ikke arbejdsmarkedsbidrag af udbetalingerne.
Og så var der det med muligheden for at undgå topskat.
Undgå topskatten
Du kan undgå at betale topskat ved at indbetale på en ratepension i 2025, da indbetalingerne er fradragsberettigede.
Det betyder, at de penge du indbetaler på en ratepension, kan du trække fra i den samlede indtægt du bliver beskattet af.
Har du en årlig indtægt på 600.000 kr. og indbetaler 50.000 kr. på en ratepension i løbet af året, bliver du beskattet af 600.000 – 50.000 = 550.000.
Du kan derfor bruge fradragene til at sænke den indtægt, du bliver beskattet af, eksempelvis den del der ligger over topskatteniveauet.
Smart.
Da topskatten er på 15 pct. oven i din almindelige skat, kan det være en god idé at slippe for den ved i stedet at indbetale til din ratepension i 2025.
Den ratepension jeg ikke selv administrerer er hos Velliv og står i en indeksfond dér.
Hvad investerer du i på din ratepension?
Reklame
Norm Invest – Få en gratis investeringsplan
Firi – Nordens største kryptobørs
Lebara – Danmarks billigste mobilabonnement
YouGov – Tjen penge på din mening
FindBank – Find den bedste bank
FindForsikring – Få en billigere forsikring
FindElpriser – Få 3 tilbud på billig strøm
Nordnet – Den bedste månedsopsparing
Få en mail, når jeg udgiver noget nyt 👇
Virkelig god artikel
Tak 🙏
Hej Sune. Kunne idén ved at betale til ratepensionen selv over det fradragsberettigede beløb ikke være kun at betale PAL skat frem for alm. aktieskat?
Jo da. Men pengene bliver så låst i en pension, hvor de på et aktiedepot eller en aktiesparekonto frit kan bruges.
Som jeg forstår systemet vil “Over-indbetaling” betyde dobbeltbeskatning: Intet fradrag men beskatning ved udbetaling –> Betale skat to gange af samme beløb.
Hej Rune. Tak for en god artikel. Betaler du fortsat ind på din ratepension? Må jeg høre dine tanker om indbetaling, selvom man ikke betaler topskat og har makset aldersopsparing og aktiesparekonto?
Nej, jeg betaler ikke ind på min ratepension. Den eneste pension jeg overvejer at indbetale på, nu hvor mine indtægter ikke er så høje, er aldersopsparingen. Hvis jeg en dag ender med en løn eller indtægt der sender mig over topskattegrænsen vil jeg overveje en indbetaling, men ikke før.
Man betaler ikke AM skat på (Rate) pensionsudbetalinger.
Peter
Det er hermed tilføjet.
Hej Sune.
Hvordan kan det være at du bruger Ishares MSCI ACWI på din ratepension og aktiesparekonto hos Nordnet?
Ikke fordi den ikke er god, men den har en ÅOP på 0,20%
Amundi Prime all country world (WEBN) har en ÅOP på kun 0,07%.
Benchmark er jo det samme.
Jeg spørger af ren interesse, da jeg netop selv er skiftet fra Ishares til Amundi for at spare på omkostningerne 😊
God dag.
For det første er fonden fra Amundi ret ny, så det er jo en stor del af forklaringen. Den fandtes ganske enkelt ikke, da jeg gik i gang med aldersopsparing og aktiesparekonto.
Dernæst er jeg glad for at holde tingene simple og skulle jeg lave et skifte, vil det koste noget i omkostninger, så jeg er ikke sikker på, at det i sidste ende er den helt store besparelse.
Til sidst er der ikke ret mange penge investeret i fonden endnu og det kan have en effekt på likviditeten og på de indirekte omkostninger i form af spread. Vokser den sig tilpas stor, vil jeg da overveje at skifte over.
/Sune
Hej Sune 🙂
Tak for nogle glimrende tekster.
Når jeg bliver gammel, så vil jeg gerne have at tingene sker automatisk. Eksisterer der en løsning, hvor jeg automatisk kan få solgt et fast beløb (f.eks 5000kr) af min portefølge i frie midler hver måned ? Dvs en løsning som ligner en ratepension, men blot i frie midler ? Udbetalingen stopper blot, når ‘kassen’ er tom.
Tak 😊
Det har jeg ikke hørt om. Så skal du nok have en bank eller lignende, der styrer dine investeringer for dig og derfor kan tilbyde den ordning. Men du kommer til at betale rigtig dyrt for det.
Så mit bud er, at det nok giver mest mening at stå for det selv.