Du skal betale skat, også på pensionsordninger. Her sker det i form af PAL-skat og den skal du have have styr på inden d. 15. januar.
PAL-skatten er en fast del af investeringerne, hvis du står for dine pensionsordninger selv.
😳 Hvad er PAL-skat?
PAL-skat er den skat, du skal betale på diverse pensionsordninger. På nogle pensioner eller dele af dine indbetalinger hertil, kan du trække indbetalingen fra i skat.
Det er den måde, du kan komme under topskattegrænsen. Men du skal stadig betale skat af din fortjeneste på pensionen.
Desværre.
PAL-skatten lyder på 15.3 pct. og beskattes som lagerbeskatning.
Det vil sige, at du skal betale skat af dit urealiserede afkast.
Reklame
Styr på risikoen?
Med en gratis investeringsplan fra Norm Invest sikrer du, at dine investeringer passer til dig og din risikoprofil.
✓ Nemt
✓ Hurtigt
✓ Gratis
🧮 Beregning af PAL-skat
Lad os sige, at du i starten af året har 100.000 kr. stående på din pensionsordning. Det er et godt år for aktier og værdien af din samlede portefølje er steget til 120.000 kr. når året slutter.
Det betyder, at du har haft et afkast på 20.000 kr. Det skal du beskattes af, også selvom, du ikke hæver nogle penge. At du ikke realiserer dem.
Det betyder, at du betaler skat af et urealiseret afkast, hvilket er det lagerbeskatning går ud på.
Du må ikke kunne blive rigere, heller ikke bare på papiret, uden at skat skal have sin del.
📆 Hvornår betales PAL-skat?
PAL-skat betales d. 15. januar året efter. Det betyder for i år, at din PAL-skat for 2021 skal betales d. 15. januar… eller faktisk først d. 17. januar, da d. 15. er en lørdag.
PAL-skat for 2021 skal betales mandag d. 17. januar 2022
Det betyder, at du skal sørge for, at der er tilstrækkeligt med penge på depotet til at betale for skatten.
Det kan du gøre ved at sælge værdipapirer eller ved at indbetale på depotet.
Har dit afkast for 2021 været negativt, skal du ikke foretage dig noget. Din negative PAL-skat vil blive videreført og modregnet i kommende års positive PAL-skat.
Bruger du Nordnet, kan du se beregningen af PAL-skat for dine depoter under “Mine sider” –> “Pensionsoversigt”, når du er logget ind på hjemmesiden.
🙋♂️ Sådan gør jeg
Vi har et par aldersopsparinger, vi selv administrerer og så har Katrine også en ratepension på Nordnet.
Vi har derfor sørget for, at der er penge på depoterne, der kan dække PAL-skatten.
Det er derfor fast rutine i starten af januar at overføre penge til disse pensionsdepoter.
I 2022 må der maksimalt overføres 5.500 til en aldersopsparing, medmindre der er under 5 år til pensionen, så må der indbetales et væsentligt større beløb.
Derfor har vi taget de samlet set 11.000 kr. fra de 30.000 kr. vi fast overfører til vores depoter hver måned.
Mere kompliceret behøver det ikke at være.
Husk også på, at du kan undgå topskat ved at indbetale til en ratepension, som netop er beskattet efter PAL-princippet.
Reklame
✔️ Norm Invest – Få en gratis investeringsplan
✔️ YouGov – Tjen penge på at udfylde undersøgelser
✔️ Firi – Køb bitcoins hos Nordens største kryptobørs
Betyder det at hvis man som eks. 60 årig har en pension på 5.000.000 og den er investeret i aktier, eller fonde der eks. følger et index der et år flyver op 35%
Så skal den 60 årige, lige huske at have en 262.500 i frie midler til indbetaling af PAL skat d. 15 januar 😀
Den skal man alligevel lige være klar over 🙂
Du kan ikke betale PAL skatten med frie midler, pengene trækkes direkte fra dit pensionsdepot. Hvis du ikke kan eller må indbetale et beløb af den størrelsesorden, må du sælge ud af din beholdning for at dække skatten.
Jeg forstår ikke det her.
Har Velliv som pensionsselskab fordi jeg skal, pga arbejdekontrakt.
De får så et fast beløb om måneden de så manager.
De ordner vel så den PAL skat for een, ikke?
Fik aldrig andet at vide fra deres rådgiver ihvertfald.
Jo det gør de. Det er noget af det du betaler dem for.
Beregnes PAL skatten på den enkelte pensionskonto, og kan en negativ PAL skat på en pensionskonto modregnes i en positiv PAL skat på en anden pensionskonto, tilhørende samme person
Godt spørgsmål!
Det ved jeg faktisk ikke.